Planes 529

Obtenga más información sobre uno de los planes más populares para ahorros universitarios.

Por Karin Price Mueller Actualizado: 17 de febrero de 2017 Guardar Pin FB

Si su hijo tiene 7 meses de edad o casi 17, usted'Probablemente me haya despertado con un sudor frío por la pesadilla de las facturas de colegiatura. Hasta ahora, nadie ha descubierto una manera de hacer que esos gastos crecientes desaparezcan, pero el Servicio de Impuestos Internos ha hecho que ahorrar sea un poco más fácil, con el Plan 529 de Ahorros para la Universidad.

Eso's la moda más caliente en ahorros de la universidad hoy. El plan 529, llamado así por el código de impuestos que lo creó, está repleto de beneficios fiscales y otras ventajas. El dinero ahorrado en los planes 529 se puede utilizar para la matrícula, la habitación y la pensión en cualquier institución educativa acreditada, incluidas las escuelas de pregrado y posgrado, las universidades comunitarias e incluso algunas escuelas comerciales. Si tu'Para ahorrar para la universidad (o escuela de posgrado, para el caso) es posible que desee comenzar su propio 529. aquí's por qué:

Los planes 529 abarcan las mejores partes de otros vehículos de ahorro universitario. Eso'Es muy parecido a una cuenta IRA Roth, ya que puede invertir dólares después de impuestos. El dinero crece libre de impuestos y los retiros son libres de impuestos. Y los límites de contribución de los planes 529 son mucho más altos que los de Roth, que tienen un límite de $ 2,000 al año. Las contribuciones al plan 529 pueden ser de más de $ 200,000 por niño, dependiendo del plan estatal que elija. A diferencia de otros planes de ahorro para la universidad, no't debe atenerse al beneficiario original (puede mover la cuenta de un niño a otro, o incluso a otros familiares, si es necesario, simplemente cambiando el beneficiario). Solo necesitas una cuenta para satisfacer a toda tu familia.'s necesita.

Por qué son tan populares

Los beneficios fiscales son uno de los mayores beneficios de los planes 529. El dinero que invierte crece con impuestos diferidos, y mientras retire los fondos con fines educativos, las ganancias que se acumulen son libres de impuestos. Dependiendo de que estado'El plan que elija, también puede calificar para las exenciones fiscales del estado.

Don't confundir el programa de ahorros 529 con planes de matrícula prepagos. Los planes de matrícula prepagos te permiten pagar hoy'Los precios de los créditos en las universidades estatales y le permiten transferir el valor de su contrato para cubrir la matrícula y los gastos en escuelas fuera del estado (aunque puede perder algo de valor al momento de la transferencia, según el plan). En contraste, cuando abres un plan 529,'no está comprando créditos en una universidad específica en un estado específico, pero usted'Ahorre para los gastos de la universidad sin importar a dónde vaya su hijo. Puede usar los fondos de los planes 529 en cualquier escuela acreditada en el país, independientemente del estado.

Otra ventaja es la flexibilidad que tiene al asignar un beneficiario a la cuenta. Digamos que tienes dos hijos y abres una cuenta 529 para tu hijo mayor. Pero a los 18 años, ella decide no ir a la universidad a favor de otro esfuerzo. Si los ahorros universitarios estaban en una cuenta de ahorros Coverdell (también conocida como IRA de educación), por ejemplo,'d enfrenta una multa del 10 por ciento por retirar el dinero para gastos no educativos, y usted'Debo impuestos sobre las ganancias. Pero con un plan 529, simplemente puede cambiar el beneficiario del plan a su hijo menor u otro pariente, sin enfrentar multas ni impuestos.

"Si tienes varios hijos, que'¿Existe la posibilidad en este día y en la edad de uno de ellos de no ir a la universidad? "dice Altair Gobo, un planificador financiero certificado de US Financial Services en Fairfield, NJ." Simplemente puede cambiar el beneficiario a alguien que vaya a la escuela . "

Eso significa que solo necesita una cuenta 529 para todos los futuros estudiantes universitarios de su familia. Comience con su hijo mayor como beneficiario y pague las cuentas de la universidad con la cuenta. Cuando su hijo menor esté listo para ir a la universidad, simplemente cambie el beneficiario.

Y si tus hijos nunca van a la universidad y tú no.'t tienes otro pariente'Si desea beneficiarse de la cuenta, o si tiene la posibilidad de ahorrar demasiado en un plan 529, simplemente puede retirar el dinero, pagar impuestos sobre las ganancias y una multa del 10 por ciento..

Muchos padres prefieren 529s sobre otras cuentas porque usted, y no su hijo, mantiene el control de la cuenta. Por ejemplo, con las cuentas Uniform Gift To Minor (UGMA), el beneficiario (su hijo) es el propietario de la cuenta. Eso significa que cuando el niño cumpla la mayoría de edad (18 o 21 años, dependiendo del estado), podría comprar un nuevo Corvette en lugar de pagar las facturas de matrícula. Tú'No tengo voz legal en el asunto. Pero como usted mantiene el control del 529, puede decidir cómo y cuándo se distribuirán los fondos..

Y los 529 tienen un límite de contribución tan alto (más de $ 200,000 por niño en muchos estados) que los ahorros en otros planes, como el Coverdell (que tiene un límite de $ 2,000 por año) parecen insignificantes en comparación. Debido a que los niveles de contribución varían según el estado, visite savingforcollege.com, que ofrece un resumen de cada plan estatal, incluidos los límites de contribución.

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Contribuir más

Los 529 son muy populares entre los abuelos que desean donar dinero a sus herederos como parte de un plan de sucesión. "Hay 52 enormes ventajas fiscales a los bienes raíces para los abuelos a los que se les ha aconsejado que comiencen a transferir dinero a la próxima generación", dice Daniel Galli, un planificador financiero certificado de Boston 128 Companies of Rockland, Massachusetts.

Ahora puedes juntar cinco años' valor de regalos - algo que antes no podías'Lo hago sin desencadenar un evento imponible. Galli ofrece este escenario: imagina que un abuelo está tratando de reducir su patrimonio con fines fiscales, y planea regalar dinero a su nieto. En circunstancias normales, el abuelo podría dar $ 11,000 en 2002 sin desencadenar un evento sujeto a impuestos. Pero si el dinero va a un plan 529, el abuelo puede dar $ 55,000, o cinco años' valor de los regalos, en una sola toma. No solo el beneficiario tendrá esa gran cantidad de dinero que gana intereses libres de impuestos, sino que el abuelo reducirá el dinero en su patrimonio más rápido que si hace regalos anualmente..

Elegir un plan

Al elegir un plan, consulte primero el programa ofrecido por el estado en el que vive, pero no'T inscribirse automáticamente, dice Galli. Algunos estados ofrecen 529, otros tienen planes de matrícula prepagos, otros ofrecen ambos.

"Lo primero que'Lo más importante es ver si su estado ofrece algún tipo de reducción de impuestos estatales por usar su plan. Ese's el único problema que le da a su estado una ventaja sobre cualquier otro plan estatal ", dice Galli. Pero no todos los estados lo hacen. En su estado natal de Massachusetts, los residentes no lo hacen.'t obtener beneficios fiscales adicionales, por lo que los inversionistas de Massachusetts obtendrían los mismos beneficios fiscales con un plan fuera del estado.

A continuación, debería echar un vistazo a las compañías de inversión que administran los planes que usted're considerando Si, por ejemplo, prefiere Vanguard o Fidelity, es posible que desee un plan con opciones de inversión de esas familias de fondos..

La mayoría de los planes ofrecen opciones de inversión basadas en su horizonte temporal, denominadas carteras basadas en la edad. Por ejemplo, el plan invertirá agresivamente para un niño de 3 años, y luego a medida que el niño se acerque a la edad de 18 años, los activos se moverán hacia inversiones más conservadoras. O si tu'En lugar de ser más o menos agresivo a lo largo del plan, muchos estados ofrecen otras asignaciones de activos.

Al igual que con cualquier inversión, eche un vistazo de cerca al plan's gastos Ahí's una gran diferencia en la línea inferior de ganancias entre una cuenta con un índice de gasto de .25 por ciento o 2 por ciento, y algunos estados incluso cobran una tarifa anual. Comparar planes' y encuentre información completa sobre los 529, visite www.savingforcollege.com.

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Contribuir es fácil. Puede elegir hacer contribuciones únicas, contribuciones automáticas a un 529 desde una cuenta bancaria, y algunos empleadores incluso ofrecen deducciones de nómina para participar en un plan.

Otras Consideraciones

Antes de que ahorre todos sus ahorros universitarios en un 529, considere cómo los fondos impactarán a su hijo's posibilidad de recibir ayuda financiera.

"Hay cierta incertidumbre en el tratamiento de la ayuda financiera cuando saca dinero de su cuenta 529 y cómo se contabilizará al calcular la elegibilidad para la ayuda financiera", dice Joseph Hurley, un contador público certificado y fundador de savingforcollege.com.

Hurley dice que algunos programas permitirán que el receptor decida quién obtiene los retiros: el propietario de la cuenta o el beneficiario. Eso determinará quién tiene que reportar los ingresos en su declaración de impuestos. Si se'Según lo informado por el beneficiario, su hijo podría perder la ayuda financiera. Los oficiales de ayuda financiera consideran que el 35 por ciento de un niño'Los activos se destinarán a la universidad, por lo que los ingresos de un plan 529 probablemente perjudicarán sus posibilidades de recibir ayuda. Al mismo tiempo, solo el 6 por ciento de un padre'Los activos de s se consideran asignados para la universidad, por lo que los fondos que posee el padre ganaron't cuenta tanto.

Que no't significa que no deberías't invierta en un 529. Muchas familias en niveles de ingresos más altos no son'De todos modos, planeamos obtener mucha ayuda, por lo que las ventajas fiscales de un 529 podrían ser una obviedad. Pero si cree que su familia necesitará una cantidad sustancial de ayuda, los planificadores dicen que los padres pueden estar mejor ahorrando fondos en otras cuentas en su propio nombre en lugar del niño's. En otras palabras, no deberías'T utiliza necesariamente un 529, pero en cambio debería invertir en fondos mutuos regulares en los padres' nombres, asignando los fondos para pagar la universidad.

Si tu'Re unos pocos años de distancia de las facturas de matrícula, un 529'Las deducciones fiscales y otras ventajas pueden no valer la pena..

"A menos que tengas al menos tres años para ir, hay'Probablemente no haya mucha ventaja en el 529 ", dice Galli." Algunos planes estatales tienen multas por sacar dinero demasiado rápido ".

Karin Price Mueller es columnista de El heraldo de boston y autor de Administración de dinero en línea (Microsoft Press, 2001.)

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